Mi empresa en Estonia: 0% de impuestos y 100% digital

Han pasado ya algunos años desde que decidí abrir empresa en Estonia.

El proceso de decisión fue parecido a la mayoría de emprendedores con negocios por internet. Hay un momento que después de pagar un porrón de impuestos a un Estado en el que no vivimos y con clientes que ni siquiera son españoles, decimos «basta».

Yo estaba en Australia y el maldito IRPF español volvía a hacer de las suyas. Ya no era el hecho de pagar 300€ al mes de autónomos por una sanidad pública que no usaba, pero me jodía la ilusión cuando cada trimestre tenía que apoquinar 30-50% de lo que ganaba a un país que ni vivía, ni creía en cómo hacía las cosas.

He sido autónomo en España, tuve una empresa en Bulgaria durante 2 años y también funde una empresa en Ucrania, así que con un fajo de experiencia en abrir sociedades bajo el brazo, decidí no volver a caer en los mismos errores y dejar mi fiscalidad cómodamente consolidado de una vez por todas.

¿La mejor opción que encontré? Abrir una empresa en Estonia.

Antes de pasar a la práctica, vamos a ver el por qué, y qué mejor manera que comparar una sociedad española con una estoniana.

Abrir una empresa: Estonia VS España

Cuantos impuestos pagar
  • España: de 24% a 45% (autónomos +300€/mes ).
  • Estonia: 0% (si el dinero se queda en la empresa).
Cómo pagar impuestos
  • España: con gestor, papeleos y casi enviando pergaminos con palomas…
  • Estonia: online desde cualquier sitio en 2 minutos.
Bancos de empresa
  • España: arcaicos, con comisiones abismales (sobretodo para negocios) y nos obligan a ser cuentas españolas.
  • Estonia: tenemos las opción de abrirnos una cuenta belga a distancia con Transferwise o Revolut en el Reino Unido. Ambas cuentas gratuitas.
Dividendos
  • España: de 19 a 23%.
  • Estonia: eran 20% de impuestos pero bajó a 14% en 2019 (siempre un paso hacia lo bueno).
Control gastos
  • España: ni Hacienda sabe bien lo que se puede desgravar y lo que no, hay una zona gris con un miedo constante de si poder hacerlo o no.
  • Estonia: están muy bien marcados además de ser permisivos.
Criptomonedas
  • España: Hacienda «vigila» a quien las usa como si fueran criminales.
  • Estonia: tiene licencias específicas para conectar este mundo.

Pero después de ver el por qué se hace, vamos a ver el cómo se hace uno empresa estoniana.

Los 3 pasos para abrir empresa en Estonia

Sólo tuve que pasar por tres etapas bien marcadas.

Paso 1: aplicar a la e-Residency

Antes que nada me hice «e-resident» de Estonia, que vendría a ser algo así como una residencia virtual.

Nada que ver con en empadronamiento físico de verdad, de hecho, la única ventaja que tiene ser ciudadano digital es abrir la empresa en Estonia y poder hacer gestiones oficiales de forma totalmente online.

tarjeta e-residency
Me la saqué cuando vivía en Finlandia, y en un mes me llegó a la embajada de ahí.

Aunque tenga el nombre residency es sólo un nombre. No hay que confundirlo con ningún tipo de residencia.

En la embajada me documentaron muy bien y me dieron algunas recomendaciones personales. Además, me hizo gracia ver que no era el único (ya) e-resident que iba a buscar la tarjeta.

  • El precio es un único pago de 100€
  • Tarda aproximadamente un mes en llegar a la embajada estoniana del país que se haya elegido
  • Incluye un conector USB para conectarla
  • Viene con un papel y dos números PIN para hacer gestiones
  • Me dan un manual de uso muy claro

Paso 2: abrir la empresa

Coste de abrirla

¿Cuánto cuesta abrir empresa en Estonia? Aunque yo pagué 600€ en su momento, ahora cuesta menos de 400€ (todo incluido) y sólo tarda unos días.

apertura empresa Estonia
Sigue leyendo para un cupón descuento de 100€.

Desde que publiqué esta experiencia, el precio ha bajado de 600€ a 390€.

Importante: mis gestores han decidido descontar 100€ si vienes de mi parte. Sólo tienes que hacer todo el proceso usando este enlace que ya lleva código promocional incrustado.

Personalmente no llegué a utilizar la tarjeta de e-residency hasta pasado un año, cuando supe al 100% que quería abrir empresa en Estonia y era lo ideal para mí.

¿Qué me convenció a hacerlo?

Cuando salieron las nuevas propuestas para la e-residency 2.0, me di cuenta que era un país que iba dando pasos hacia mejor y no ponía trabas constantes como en España. Lo vi claro cuando se aprobaron estos white papers que mi amigo y gestor Ignacio resumió tan bien (en inglés).

De hecho, decidí delegarle a él la contabilidad por la pasión (y herramientas) que tiene sobre el país nórdico y sus sistema. Tuve alguna que otra charla con el para mi podcast.

En Letonia lo conocí en persona y me habló de que estaba creando un gestoría que se encargaría de llevar la contabilidad las empresas estonianas de españoles y de una forma 100% digital.

Son la única mezcla de españoles/estonianos. Esto significa que saben la legislación de Estonia de pe a pa, pero también la española. O sea, que los servicios que venden, los viven en sus carnes.

Proceso de apertura

  1. Antes que nada, asegurarnos de utilizar este enlace promocional para que me descuenten 100€
  2. Ir al apartado de registro
  3. Poner los datos
  4. Abrir el enlace que me acababan de enviar por email
  5. Conectar la tarjeta de e-residency con USB siguiendo las indicaciones
  6. Descargar el documento a rellenar para el registro
  7. Mandarlo por email a los gestores
  8. En pocas horas se recibe un email de Estonia en el que se tiene que confirmar el correo con un enlace
  9. Mandar una foto del pasaporte a los gestores
  10. En unos días recibí un correo para seguir unos pasos que tenía que hacer con la tarjeta de e-residency conectada. Una vez hecho esto (más rápido de hacer de lo que parece) no tuve que hacer nada más. Ya se pusieron ellos en marcha para pagar las cuotas estatales, notarios, entradas de registros y demás.
  11. Me confirmaron que la empresa en Estonia había sido creada con éxito. Sólo me quedaba hacer otros procesos más con la tarjeta para darles permisos para gestionar mi contabilidad.
  12. Una semana más tarde me confirmaba mi número de VAT.

Tiempo de apertura

La apertura me tardó una semana aproximadamente, porque no estuve muy atento al correo, de lo contrario habría sido menos. Para el VAT, una semana más diría yo.

Coste de gestión

Entraré en detalle sobre el coste (mucho más barato que en España) un poco más abajo. Antes toca elegir el banco para operar con la empresa.

Paso 3: elegir con qué banco operar

Hay montones de opciones y cada vez hay más competencia, así que genial para los que trabajamos online. Las mejores alternativas se reducen a:

Transferwise
  • Precio: gratis + comisión de hasta 2% al cambiar de moneda + 0,60€ fijos por transferencia
  • Ventajas: una cuenta en euros y otra en dólares americanos
  • Desventajas: aunque fueron los pioneros, se quedaron atrasados en innovación, además de las comisiones que cobran
Revolut Business
  • Precio: gratis + 0.20€ por transferencia
  • Ventajas: mejor cambio de divisas que existe, innovadores y actualizados
  • Desventajas: precio más elevado que el resto
LHV
  • Precio: 20€/mes
  • Ventajas: amigable con los e-residents y empresas en Estonia
  • Desventajas: hay que ir físicamente a Estonia
LeoPay
  • Precio: sin cuota mensual pero se pagan unos 3€ por transferencia
  • Ventajas: dos tarjetas Visa
  • Desventajas: se termina pagando mucho por las comisiones que tienen actualmente
Otros
  • Existe la opción de ir fisicamente a Estonia. Hay opciones como LHV o Swedbank, pero si se tiene que ir en persona, ya mejor no esperar mucha «adaptación» por su parte.
  • Otras opciones interesantes como Bunq o N26 aún no ofrecen esta opción, pero estaré pendiente.

Mi elección de banco

¿Cuál elegí yo? Tengo las dos primeras cuentas de la lista anterior porque son gratis de mantener, sólo con algunos costes al hacer transferencias.

  • Adsense: sólo admite cobrar a un IBAN del mismo país que el negocio. Mi negocio es de Estonia pero el IBAN es de Bélgica con Transferwise porque es donde tengo la cuenta bancaria.
  • PayPal Business: para verificarlo al 100% el IBAN también tiene que ser del mismo país.

Revolut es más caro que el resto pero me encanta y es mi banco principal. Aún así como quería cobrar algunos ingresos de Adsense (la publicidad de Google), me abrí una cuenta con Transferwise.

Básicamente lo convertí en mi segundo banco porque su IBAN es de Bélgica, por lo que me active una cuenta de Adsense de Bélgica.

La hubiera podido activar de Reino Unido pero entonces el cobro sería en libras y tendría que hacer la conversión. Con Transferwise simplemente voy cobrando lo de Adsense sin ningún coste más que los céntimos que pago al hacer una transferencia.

Proceso de apertura

Tan fácil como ir a la página de registro de Revolut Business, ir a la sección de Empresa y verificar con el código que envían tanto por correo electrónico como móvil.

registrando banco

Una vez rellenado todo, ya tenía acceso pero quedaba rellenar los datos que piden para verificar la empresa. Lo hice el mismo día que me confirmaron que mi empresa estaba creada.

verificando empresa
Comparado con la cuenta personal, me pidieron más documentos, aunque con poco más de 10 minutos lo tuve todo hecho.

Al parecer siempre tienen muchas aplicaciones para su cuenta Business, y me dijeron que de tiempo medio, en una semana lo tendría.

¿Cuánto pago actualmente para gestionarla?

En España pagaba sólo 10€/mes de gestores pero claro, casi 300€ de autónomos.

Estos 310€/mes son fáciles de superar con los precios que manejan Ignacio con su equipo. Son muy compatibles con los presupuestos de la mayoría.

planes contabilidad estonia

La que aplicaba para mí era la de 99€/mes, aunque empiezan cobrando sólo el plan reducido hasta que no hay facturas que subir en su plataforma.

Esta es mi lista de gastos recurrentes:

Dirección postal de la empresa0€/año
Gestión contable99€/mes
Gastos bancarios0€/mes
TOTAL1.188€/año

Más barato comparado con los 3.720€ en España que pagaba sólo siendo autónomo. Esto sin contar los impuestos…

¿Qué gastos me desgravo sin miedo?

  • Todas mis herramientas de marketing digital.
  • Aviones, trenes y autobuses siempre que los pueda justificar por trabajo (servicios como Uber están incluidos).
  • Alojamiento con mi querido Airbnb usándolo como oficina.

¿Puedo tener la empresa en Estonia viviendo en España?

Si vives en España tienes que tener la sociedad en España. Punto.

Hay una especie de rumor por allí que dice que «como eres ciudadano europeo pues puedes tener la empresa donde te de la gana».

No funciona así. Si eres el único accionista y administrador de la sociedad y este año tienes la RF en España la Agencia Tributaria ya podrían hacerte el lío llegando a considerar que la sede de dirección efectiva estaría en España.

Es decir, desde dónde se efectúa la actividad comercial.

Perfil ideal
  • El dinero generado es con negocios digitales. Esto significa que no necesitamos de un lugar físico para desarrollarlo y no vamos a pasar más de 6 meses en un país para que Hacienda no nos toque las narices.
  • La mayoría de los clientes a los que expedimos facturas no son españoles.
  • No vivimos en España y por lo tanto no me importa no poder devolverme el IVA (de lo contrario estaría perdiendo bastante dinero).

Como dicen mis gestores, el perfil ideal para abrirla, sería para aquellos que viajan mucho y no llegan a estar más de medio año en España.

Alguna que otra persona que me ha llegado la voz que factura vía Estonia pero viviendo en España intentan cumplir este perfil:

  • Tener un nominee director (mi caso).
  • Mantener un perfil bajo (50.000€ o menos porque así no hace falta rellenar el modelo 720 de Hacienda).
  • Haber viajado fuera para «no figurar en España», manteniendo un perfil bajo.
  • Tener una «Start Up» con varios miembros de otros países, caso en el que no hay problema con un país que afirme que «el 100% de tu actividad se sitúa en…»
  • Que la mayoría de la actividad económica sea de fuera de España.

Pero de nuevo, uno se la juega.

Lo que implica abrir una empresa en Estonia

Si tengo dudas sólo tengo que remitirme a este apartado, pero puedo resumir lo que significa (para mí) abrirla. Aquí van.

Pagar menos impuestos

Lo más importante es saber diferenciar que una vez se decide abrir una empresa en Estonia, ella y yo somos cosas distintas.

En la tabla he especificado que se pagan 0% de impuestos, pero esto es siempre que el dinero se quede dentro de la empresa.

Pagándome un salario

Si decido pagarme un sueldo, entonces me tocará pagarlos en el país donde sea residente.

Por ejemplo si me pago un sueldo de 1.000€, mi empresa no paga nada, pero si vivo en España me tocará apoquinar un 20% de IRPF y me quedarán 800€.

Pagándome dividendos

Si a finales de año, veo que hay muchos billetes en la cuenta corriente de la empresa y quiero pagármelos, entonces me tocará pagar el 14% de impuestos a Estonia. Eran 20 pero como digo, decidieron bajarlos.

Pero un momento, entonces ¿no volveré a pagar impuestos otra vez si por ejemplo soy residente fiscal en España?

Pues no, porque Estonia y España tienen un acuerdo de no-doble tasación que se puede reclamar (y que Tu Empresa En Estonia ayuda a manejar sin problemas).

Personalmente con pagarme un sueldo tengo suficiente y no tengo intención de enviarme dividendos.

Pensión, Seguridad Social e inversiones

Estoy convencido de que cuando me toque cobrar pensión me encontraré con que:

  1. No hay para todos
  2. Es demasiado baja

Mi plan es seguir invirtiendo en vivir de ingresos pasivos. Si como residente fiscal español me voy pagando un sueldo, sigo contribuyendo a pensión y seguridad social.

Vivir sin miedo y acorde con mis valores

Como dice Ignacio, Estonia no es un paraíso fiscal, pero sí es un paraíso administrativo.

Todo se puede hacer online y lo que se puede (o no) hacer está tan bien marcado que no el «miedo a la inspección» que tenía en España.

Pero a parte de esto, tengo claro que tener mi gestión y dudas cubiertas con el gestor español de los nómadas digitales por excelencia. La transparencia y el grado de conocimiento que tiene el equipo, me da una tranquilidad que hasta ahora no había tenido.

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Pau Ninja

Ninja de la vida, multipotencial y calvo desenfadado. En la senda hacia una vida con propósito mi armadura es la curiosidad intelectual de los que me siguen y mi podcast es la katana que corta el descontento.

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